El lavado de dinero es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar legítimos.

En nuestro país, el lavado de dinero se tipifica en el Articulo 400 BIS del Código Penal Federal, por lo que las entidades financieras y demás personas que realizan actividades previstas en las leyes relativas al Sistema Financiero Mexicano sujetas a la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) de PLD/FT (sujetos obligados) son las siguientes:

• Instituciones de crédito.
• Casas de bolsa.
• Asesores en inversiones.
• Casas de cambio.
• Almacenes generales de depósito.
• Sociedades Financieras Populares.
• Sociedades Financieras Comunitarias.
• Organismos de Integración Financiera Rural.
• Sociedades Cooperativas de ahorro y préstamo.
• Fondos de inversión.
• Sociedades Financieras de Objeto Múltiple Reguladas.
• Uniones de crédito.
• Financiera Nacional de Desarrollo Agropecuario, Rural, Forestal y Pesquero.
• Sociedades Financieras de Objeto Múltiple No Reguladas.
• Múltiple no Reguladas.
• Centros Cambiarios.
• Transmisores de Dinero.